现金出纳部分（36道题）

一、单项选择题

1.设置现金库房的营业机构，营业终了，柜员在监控有效范围内将实物尾箱内现金、印章、重要空白凭证等经（ D ）复点后，与（ D ）共同封装，双人送入库房保管。

A.出纳员          B.记账员           C.另一柜员           D.主管

2.营业期间，99尾箱以外的其他柜员尾箱现金额度不得超过（ B ）万元，超过规定额度的及时调剂给出纳员；营业终了，99尾箱以外的其他柜员尾箱现金额度不得超过（ C ）万元。

A.10、1           B.20、1            C.30、2              D.50、5

3.营业机构保险柜实行（ A ）管理。钥匙由（ A ）保管，密码由（ A ）管理，并由本人随用随动，密码使用须用遮挡板。

A.双人，出纳员，营业机构主管               B.三人，会计，营业机构主管

C.双人，会计，出纳员                       D.三人，出纳员，会计

4.营业机构负责人每月查库（ B ）次，会计主管人员每周查库（ B ）次，每月不少于（ B ）次。

A.1、2、8        B.1、1、4           C.2、2、8            D.2、1、4

5.关于A类点钞机冠字号码备份方式、时间为（C）。

A.分人分机、按日按窗口、按TXT格式保管、3个月B.专人专机、按日按柜员、按TXT格式保管、6个月            C.专人专机、按日按窗口、按FSN格式保管、3个月 Ｄ.分人分机、按日按柜员、按FSN格式保管、6个月

6.关于在行式ATM机加钞、清机、检查的说法正确的是（）。

A.在行式ATM机每个工作日加钞1次，能够保证客户对现金的需求。

B.清机时,出纳员应与ATM管理员共同清点尾箱现金，以确保尾箱内现金实物与综合业务系统打印的清机凭证、ATM机清机小票上的金额核对一致。

C.加钞时，出纳员应与ATM机管理员共同清点需加钞的现金。

D.行长、会计主管查库时，行长、会计主管应与出纳员、ATM机管理员共同清点尾箱现金。

7.营业机构负责人或会计主管（ B ）组织一次人民币收付相关制度学习，每月开展（ B ）次现金收付业务及反假货币业务检查。

A.每年、2           B.每月、2           C.每周、1       D.每日、1

二、多项选择题

1.柜员办理现金业务必须坚持（ AC ）的原则。

A.现金收入先收款后记账            B.现金收入先记账后收款

C.现金付出先记账后付款            C.现金付出先付款后记账

2.柜员整点现金，要做到（ ABCDE ）。

A.点准         B.墩齐        C.挑净        D.捆紧       E.盖章清楚

3.收缴的假币按月出库，将假币及（ ABCD ）上缴到总行核算中心。

A.假币收缴情况报告书        B.假币出库单  C.假币收缴情况上报清单      D.柜台收缴假人民币登记簿

4.机构负责人或会计主管查库需在综合业务系统中打印（ ABD ）。

A.机构尾箱信息     B.尾箱余额登记簿        C.查库登记簿       D.凭证存量登记簿

5.办理现金出纳业务，应坚持（ ABCD ）原则。

A.库房管理坚持“三人管库、双人出入库”

B.办理现金业务坚持“现金收入先收款后记账，现金付出先记账后付款”

C.现金收、付应一笔一清；大额现金严格执行审批、报备制度。

D.现金管理做到“当日核对、离岗查库（箱）”、“日间碰库、日清日结”

E.金库（保险柜）钥匙、密码须平行交接，人员变动或休假须办理交接手续。

6.柜员临时离柜，应（ A ）或（ B ），将款项全部入现金尾箱加锁保管，钥匙随身携带。

A.退出操作系统             B.锁屏            C.扎账           D.临时签退

7.发生出纳错款，应立即查找，并严格履行报告程序。对确实无法收回的错款损失，应区别性质进行（ ABC ）处理。

A.技术性错款按规定审批后，长款归公，短款报损，不得以长补短。

B.责任事故错款按长款归公、短款自赔的原则处理。

C.属于侵占资金以及侵吞长款的，要追回处理；触犯刑律的，要移交司法部门。

D.长款归公，短款时用长款补齐短款。

8.营业机构原封新券（币）发生错款，应查明原因，根据错款性质和张数不同，区别做（ ABCD ）处理。

A.非本营业机构责任，开具证明、说明发现经过及捆内各把票券的起讫号码、缺号、补号。

B.开具的证明加盖经手人和证明人章，由出纳员和营业机构负责人审批，连同原捆封签、原把纸条及监控录像资料，通过总行报送中国人民银行当地分支机构。

C.整把（券）短少或把内短少10张以上的，应将原捆、原把票币原样保管。

D.整把（券）短少或把内短少10张以上的，将发现经过及原捆的冠字、号码、封捆时间和封捆员代号及监控图像资料，通过总行报送中国人民银行当地分支机构。

9.金库（保险柜）备用钥匙（不含密码应急钥匙）由（A）与（C）共同密封后，交总行运营管理部入库保管。

A.钥匙保管人员         B.会计           C.机构负责人           D.记账员

10.营业期间查库，留存（ ABCD ）原件、ATM机打印的“ATM机清机单”复印件作为《查库登记簿》附件，与《查库登记簿》一并年末装订归档保管。

A.机构尾箱信息           B.尾箱余额登记簿       C.凭证存量登记簿         D.ATM装钞/清机凭证  11.关于库字（密码）的管理正确的是（ ABCD ）。

A.金库（保险柜）库字（密码）由本人随用随动

B.转动库字（密码）应使用遮挡板。

C.金库（保险柜）密码遵循平行交接原则，管理人员变动或休假，按规定办理交接手续。

D.金库库字（密码）按规定每半年更换一次。

12.未设置现金库房营业机构，关于日终现金复点及款包入库管理的说法正确的是(ACD).

A.在监控有效范围内将实物尾箱内现金、印章、重要空白凭证等由主管复点

B.主管复点后柜员自已封包入款箱（包）。

C.出纳员将本行所有实物尾箱及印章与主管共同封装后加锁、贴封签并签章证明。

D.营业机构所有款箱（包）封装完好后，双人按规定办理交接手续后交押运人员。

13.以下做法正确的是（ ABCD ）。

A.日终营业机构库存现金余额应不超过核定的限额，超过部分应上缴。

B.现金支票按规定先审批再记账、付款。

C.日初及时拆包清点实物并入库，日间大额现金及时入金库（保险柜）保管。

D.次日无人接管的尾箱清空后上缴。

14.A类点钞机张贴（B）标识，存取款一体机张贴（C）标识。

A.白色           B.黄色          C.蓝色          D.红色

三、判断题

1.办理现金收付业务实行券别管理，实物券别与系统中券别明细不一定保持一致。（×）

2.《现金调缴款通知单》制票人可以与库管员为同一人。（×）

3.办理现金支票业务先付款后复核。（×）

4.柜员尾箱实物券别应与系统内券别保持一致，业务繁忙时券别可以不一致。（×）

5.大额现金收付由授权人员采取“卡把”的方式进行复点。（√）

6.域内营业机构向总行金库调缴款无须提前在系统中进行“现金预约”。（×）

7.金库（保险柜）内现金实物应按种类、券别摆列整齐，做到账款、账实相符，严禁白条抵库。金库（保险柜）内不得存放易燃、易爆物品及其他私人财物。（√）

8.营业期间，保险柜钥匙由保管人员随身携带，营业终了，放入款箱（包）随款车送入库房保管；款箱（包）钥匙由出纳员保管，日终保管人员随身携带。（×）

9.营业期间查库，要一并清查营业机构所有柜员尾箱及在行式自助设备尾箱，做到账账、账款、账实相符，在《查库登记簿》上详细登记查库情况及存在问题，并由被查柜员签章。（√）

10.坚持不定期查库和日初、日间、日终不同时点查库制度。（√）

11.日初出纳员应与一名柜员共同接包并认真核对的款箱（包）封锁（签）是否完好。（×）12.收缴的假币不属于现金管理，日终出纳员入屉加锁保管。（×）

13.自助设备冠字号码应单独由出纳员进行备份，管理方式与A类点钞机相同。（√）

14.营业机构不得两个或多个柜员共用一个现金实物尾箱。（√）

15.营业终了前，营业机构已完成现金上缴操作后，客户又存入大额现金，可进行二次上缴，保证日终现金余额不超过核定限额。（√）

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